國務院關(guān)于進一步規(guī)范和監(jiān)督

罰款設定與實施的指導意見

國發(fā)〔2024〕5號

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構(gòu)：

行政執(zhí)法是行政機關(guān)履行政府職能、管理經(jīng)濟社會事務的重要方式。行政執(zhí)法工作面廣量大，一頭連著政府，一頭連著群眾，直接關(guān)系群眾對黨和政府的信任、對法治的信心。罰款是較為常見的行政執(zhí)法行為。為進一步提高罰款規(guī)定的立法、執(zhí)法質(zhì)量，規(guī)范和監(jiān)督罰款設定與實施，現(xiàn)就行政法規(guī)、規(guī)章中罰款設定與實施提出以下意見。

一、總體要求

（一）指導思想。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹習近平法治思想，全面貫徹落實黨的二十大精神，立足新發(fā)展階段，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，嚴格規(guī)范和有力監(jiān)督罰款設定與實施，強化對違法行為的預防和懲戒作用，提升政府治理能力，維護經(jīng)濟社會秩序，切實保護企業(yè)和群眾合法權(quán)益，優(yōu)化法治化營商環(huán)境，推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化。

（二）基本原則。堅持黨的領導，把堅持和加強黨的領導貫穿于規(guī)范和監(jiān)督罰款設定與實施工作的全過程和各方面。堅持以人民為中心，努力讓企業(yè)和群眾在每一個執(zhí)法行為中都能看到風清氣正、從每一項執(zhí)法決定中都能感受到公平正義。堅持依法行政，按照處罰法定、公正公開、過罰相當、處罰與教育相結(jié)合的要求，依法行使權(quán)力、履行職責、承擔責任。堅持問題導向，著力破解企業(yè)和群眾反映強烈的亂罰款等突出問題。

（三）主要目標。罰款設定更加科學，罰款實施更加規(guī)范，罰款監(jiān)督更加有力，全面推進嚴格規(guī)范公正文明執(zhí)法，企業(yè)和群眾的滿意度顯著提升。

二、依法科學設定罰款

（四）嚴守罰款設定權(quán)限。法律、法規(guī)對違法行為已經(jīng)作出行政處罰規(guī)定但未設定罰款的，規(guī)章不得增設罰款。法律、法規(guī)已經(jīng)設定罰款但未規(guī)定罰款數(shù)額的，或者尚未制定法律、法規(guī)，因行政管理迫切需要依法先以規(guī)章設定罰款的，規(guī)章要在規(guī)定的罰款限額內(nèi)作出具體規(guī)定。規(guī)章設定的罰款數(shù)額不得超過法律、法規(guī)對相似違法行為規(guī)定的罰款數(shù)額，并要根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展情況適時調(diào)整。鼓勵跨行政區(qū)域按規(guī)定聯(lián)合制定統(tǒng)一監(jiān)管制度及標準規(guī)范，協(xié)同推動罰款數(shù)額、裁量基準等相對統(tǒng)一。

（五）科學適用過罰相當原則。行政法規(guī)、規(guī)章新設罰款和確定罰款數(shù)額時，要堅持過罰相當，做到該寬則寬、當嚴則嚴，避免失衡。要綜合運用各種管理手段，能夠通過教育勸導、責令改正、信息披露等方式管理的，一般不設定罰款。實施罰款處罰無法有效進行行政管理時，要依法確定更加適當?shù)奶幜P種類。設定罰款要結(jié)合違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)以及社會危害程度，統(tǒng)籌考慮經(jīng)濟社會發(fā)展水平、行業(yè)特點、地方實際、主觀過錯、獲利情況、相似違法行為罰款規(guī)定等因素，區(qū)分情況、分類處理，確保有效遏制違法、激勵守法。制定行政法規(guī)、規(guī)章時，可以根據(jù)行政處罰法第三十二條等規(guī)定，對當事人為盲人、又聾又啞的人或者已滿75周歲的人等，結(jié)合具體情況明確罰款的從輕、減輕情形；根據(jù)行政處罰法第三十三條等規(guī)定，細化不予、可以不予罰款情形；參考相關(guān)法律規(guī)范對教唆未成年人等的從重處罰規(guī)定，明確罰款的從重情形。

（六）合理確定罰款數(shù)額。設定罰款要符合行政處罰法和相關(guān)法律規(guī)范的立法目的，一般要明確罰款數(shù)額，科學采用數(shù)額罰、倍數(shù)（比例）罰等方法。規(guī)定處以一定幅度的罰款時，除涉及公民生命健康安全、金融安全等情形外，罰款的最低數(shù)額與最高數(shù)額之間一般不超過10倍。各地區(qū)、各部門要根據(jù)地域、領域等因素，適時調(diào)整本地區(qū)、本部門規(guī)定的適用聽證程序的“較大數(shù)額罰款”標準。同一行政法規(guī)、規(guī)章對不同違法行為設定罰款的要相互協(xié)調(diào)，不同行政法規(guī)、規(guī)章對同一個違法行為設定罰款的要相互銜接，避免畸高畸低。擬規(guī)定較高起罰數(shù)額的，要充分聽取專家學者等各方面意見，參考不同領域的相似違法行為或者同一領域的不同違法行為的罰款數(shù)額。起草法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)時，需要制定涉及罰款的配套規(guī)定的，有關(guān)部門要統(tǒng)籌考慮、同步研究。

（七）定期評估清理罰款規(guī)定。國務院部門和省、自治區(qū)、直轄市人民政府及其有關(guān)部門在落實行政處罰定期評估制度、每5年分類分批組織行政處罰評估時，要重點評估設定時間較早、罰款數(shù)額較大、社會關(guān)注度較高、與企業(yè)和群眾關(guān)系密切的罰款規(guī)定。對評估發(fā)現(xiàn)有不符合上位法規(guī)定、不適應經(jīng)濟社會發(fā)展需要、明顯過罰不當、缺乏針對性和實用性等情形的罰款規(guī)定，要及時按照立法權(quán)限和程序自行或者建議有權(quán)機關(guān)予以修改或者廢止。各地區(qū)、各部門以行政規(guī)范性文件形式對違法所得計算方式作出例外規(guī)定的，要及時清理；確有必要保留的，要依法及時通過法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章予以明確。

（八）及時修改廢止罰款規(guī)定。國務院決定取消行政法規(guī)、部門規(guī)章中設定的罰款事項的，自決定印發(fā)之日起暫時停止適用相關(guān)行政法規(guī)、部門規(guī)章中的有關(guān)罰款規(guī)定。國務院決定調(diào)整行政法規(guī)、部門規(guī)章中設定的罰款事項的，按照修改后的相關(guān)行政法規(guī)、部門規(guī)章中的有關(guān)罰款規(guī)定執(zhí)行。國務院有關(guān)部門要自決定印發(fā)之日起60日內(nèi)向國務院報送相關(guān)行政法規(guī)修改方案，并完成相關(guān)部門規(guī)章修改或者廢止工作，部門規(guī)章需要根據(jù)修改后的行政法規(guī)調(diào)整的，要自相關(guān)行政法規(guī)公布之日起60日內(nèi)完成修改或者廢止工作。因特殊原因無法在上述期限內(nèi)完成部門規(guī)章修改或者廢止工作的，可以適當延長，但延長期限最多不得超過30日。罰款事項取消后，有關(guān)部門要依法認真研究，嚴格落實監(jiān)管責任，著力加強事中事后監(jiān)管，完善監(jiān)管方法，規(guī)范監(jiān)管程序，提高監(jiān)管的科學性、簡約性和精準性，進一步提升監(jiān)管效能。

三、嚴格規(guī)范罰款實施

（九）堅持嚴格規(guī)范執(zhí)法。要嚴格按照法律規(guī)定和違法事實實施罰款，不得隨意給予頂格罰款或者高額罰款，不得隨意降低對違法行為的認定門檻，不得隨意擴大違法行為的范圍。對違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)以及社會危害程度基本相似的案件，要確保罰款裁量尺度符合法定要求，避免類案不同罰。嚴禁逐利罰款，嚴禁對已超過法定追責期限的違法行為給予罰款。加大對重點領域的執(zhí)法力度，對嚴重違法行為，要依法落實“處罰到人”要求，堅決維護企業(yè)和群眾合法權(quán)益。行政機關(guān)實施處罰時應當責令當事人改正或者限期改正違法行為，不得只罰款而不糾正違法行為。

（十）堅持公正文明執(zhí)法。國務院部門和省、自治區(qū)、直轄市人民政府及其有關(guān)部門要根據(jù)不同地域、領域等實際情況，科學細化行政處罰法第三十二條、第三十三條規(guī)定的適用情形。行政機關(guān)實施罰款等處罰時，要統(tǒng)籌考慮相關(guān)法律規(guī)范與行政處罰法的適用關(guān)系，符合行政處罰法第三十二條規(guī)定的從輕、減輕處罰或者第三十三條等規(guī)定的不予、可以不予處罰情形的，要適用行政處罰法依法作出相應處理。鼓勵行政機關(guān)制定不予、可以不予、減輕、從輕、從重罰款等處罰清單，依據(jù)行政處罰法、相關(guān)法律規(guī)范定期梳理、發(fā)布典型案例，加強指導、培訓。制定罰款等處罰清單或者實施罰款時，要統(tǒng)籌考慮法律制度與客觀實際、合法性與合理性、具體條款與原則規(guī)定，確保過罰相當、法理相融。行政執(zhí)法人員要文明執(zhí)法，尊重和保護當事人合法權(quán)益，準確使用文明執(zhí)法用語，注重提升行政執(zhí)法形象，依法文明應對突發(fā)情況。行政機關(guān)要根據(jù)實際情況，細化對行政執(zhí)法人員的追責免責相關(guān)辦法。

（十一）堅持處罰與教育相結(jié)合。認真落實“誰執(zhí)法誰普法”普法責任制，將普法教育貫穿于行政處罰全過程，引導企業(yè)和群眾依法經(jīng)營、自覺守法，努力預防和化解違法風險。要充分考慮社會公眾的切身感受，確保罰款決定符合法理，并考慮相關(guān)事理和情理，優(yōu)化罰款決定延期、分期履行制度。要依法廣泛綜合運用說服教育、勸導示范、指導約談等方式，讓執(zhí)法既有力度又有溫度。總結(jié)證券等領域經(jīng)驗做法，在部分領域研究、探索運用行政和解等非強制行政手段。鼓勵行政機關(guān)建立與企業(yè)和群眾常態(tài)化溝通機制，加強跟進幫扶指導，探索構(gòu)建“預防為主、輕微免罰、重違嚴懲、過罰相當、事后回訪”等執(zhí)法模式。

（十二）持續(xù)規(guī)范非現(xiàn)場執(zhí)法?？h級以上地方人民政府有關(guān)部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處）要在2024年12月底前完成執(zhí)法類電子技術(shù)監(jiān)控設備（以下簡稱監(jiān)控設備）清理、規(guī)范工作，及時停止使用不合法、不合規(guī)、不必要的監(jiān)控設備，清理結(jié)果分別報本級人民政府、上級人民政府；每年年底前，縣級以上地方人民政府有關(guān)部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處）要分別向本級人民政府、上級人民政府報告監(jiān)控設備新增情況，司法行政部門加強執(zhí)法監(jiān)督。利用監(jiān)控設備收集、固定違法事實的，應當經(jīng)過法制和技術(shù)審核，根據(jù)監(jiān)管需要確定監(jiān)控設備的設置地點、間距和數(shù)量等，設置地點要有明顯可見的標識，投入使用前要及時向社會公布，嚴禁為增加罰款收入脫離實際監(jiān)管需要隨意設置。要確保計量準確，未經(jīng)依法檢定、逾期未檢定或者檢定不合格的，不得使用。要充分運用大數(shù)據(jù)分析研判，對違法事實采集量、罰款數(shù)額畸高的監(jiān)控設備開展重點監(jiān)督，違法違規(guī)設置或者濫用監(jiān)控設備的立即停用，限期核查評估整改。

四、全面強化罰款監(jiān)督

（十三）深入開展源頭治理。堅決防止以罰增收、以罰代管、逐利罰款等行為，嚴格規(guī)范罰款，推進事中事后監(jiān)管法治化、制度化、規(guī)范化。對社會關(guān)注度較高、投訴舉報集中、違法行為頻繁發(fā)生等罰款事項，要綜合分析研判，優(yōu)化管理措施，不能只罰不管；行政機關(guān)不作為的，上級行政機關(guān)要加強監(jiān)督，符合問責規(guī)定的，嚴肅問責。要堅持系統(tǒng)觀念，對涉及公共安全和群眾生命健康等行業(yè)、領域中的普遍性問題，要推動從個案辦理到類案管理再到系統(tǒng)治理，實現(xiàn)“辦理一案、治理一類、影響一域”。

（十四）持續(xù)加強財會審計監(jiān)督。行政機關(guān)要將應當上繳的罰款收入，按照規(guī)定繳入國庫，任何部門、單位和個人不得截留、私分、占用、挪用或者拖欠。對當事人不及時足額繳納罰款的，行政機關(guān)要及時啟動追繳程序，履行追繳職責。堅決防止罰款收入不合理增長，嚴肅查處罰款收入不真實、違規(guī)處置罰款收入等問題。財政部門要加強對罰繳分離、收支兩條線等制度實施情況的監(jiān)督，會同有關(guān)部門按規(guī)定開展專項監(jiān)督檢查。要依法加強對罰款收入的規(guī)范化管理，強化對罰款收入異常變化的監(jiān)督，同一地區(qū)、同一部門罰款收入同比異常上升的，必要時開展實地核查。強化中央與地方監(jiān)督上下聯(lián)動，壓實財政、審計等部門的監(jiān)督責任。

（十五）充分發(fā)揮監(jiān)督合力。各地區(qū)、各部門要健全和完善重大行政處罰備案制度和行政執(zhí)法統(tǒng)計年報制度。縣級以上地方人民政府司法行政部門要加強案卷評查等行政執(zhí)法監(jiān)督工作，對違法或者明顯過罰不當?shù)?#xff0c;要督促有關(guān)行政機關(guān)予以改正；對不及時改正的，要報請本級人民政府責令改正。拓寬監(jiān)督渠道，建立行政執(zhí)法監(jiān)督與12345政務服務便民熱線等監(jiān)督渠道的信息共享工作機制。充分發(fā)揮行政復議化解行政爭議的主渠道作用，促進行政復議案件繁簡分流，依法糾正違法或者不當?shù)牧P款決定。對罰款決定被依法變更、撤銷、確認違法或者確認無效的，有關(guān)行政機關(guān)和財政部門要及時辦理罰款退還等手續(xù)。加大規(guī)章備案審查力度，審查發(fā)現(xiàn)規(guī)章違法變更法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)規(guī)定的罰款實施主體、對象范圍、行為種類或者數(shù)額幅度的，要及時予以糾正，切實維護國家法制統(tǒng)一。要加強分析研判和指導監(jiān)督，收集梳理高頻投訴事項和網(wǎng)絡輿情，對設定或者實施罰款中的典型違法問題予以及時通報和點名曝光，依法依規(guī)對相關(guān)人員給予處分。

各地區(qū)、各部門要將規(guī)范和監(jiān)督罰款設定與實施，作為提升政府治理能力、維護公共利益和社會秩序、優(yōu)化營商環(huán)境的重要抓手，認真貫徹實施行政處罰法和《國務院關(guān)于進一步貫徹實施〈中華人民共和國行政處罰法〉的通知》（國發(fā)〔2021〕26號）等，系統(tǒng)梳理涉及罰款事項的行政法規(guī)、規(guī)章，加快修改完善相關(guān)制度。司法部要加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)監(jiān)督，組織推動完善行政處罰制度、做好有關(guān)解釋答復工作，指導監(jiān)督各地區(qū)、各部門抓好貫徹實施，重要情況和問題及時報國務院。

國務院　　?

2024年2月9日

（此件公開發(fā)布）

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