又有一批上市公司違規(guī)處罰信息集中公布，其中，科興制藥、ST百靈、未名醫(yī)藥、普利制藥、大博醫(yī)療及樂普醫(yī)療等六家醫(yī)藥生物行業(yè)公司（依據(jù)申萬一級(jí)行業(yè)分類）同日披露相關(guān)信息?！督?jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者注意到，上述六家公司中，未名醫(yī)藥、普利制藥兩家公司系被監(jiān)管行政處罰，其余四家則是收到地方證監(jiān)局的行政監(jiān)管措施。綜合來看，六家公司主要因?yàn)樾畔⑴兜葐栴}被監(jiān)管處罰。

　　普利制藥未按期披露2023年年報(bào)

　　普利制藥是此次遭行政處罰的公司之一。8月2日晚間，普利制藥發(fā)布公告稱，公司及相關(guān)當(dāng)事人收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)海南監(jiān)管局（簡(jiǎn)稱“海南證監(jiān)局”）下發(fā)的《行政處罰決定書》。

　　經(jīng)查明，普利制藥存在以下違法事實(shí)：2024年4月29日，普利制藥披露《關(guān)于預(yù)計(jì)無法在法定期限內(nèi)披露2023年年度報(bào)告及2024年第一季度報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)提示性公告》。4月30日，普利制藥披露《關(guān)于無法在法定期限內(nèi)披露2023年年度報(bào)告及2024年第一季度報(bào)告暨公司股票及可轉(zhuǎn)換公司債券停牌的公告》，公告稱公司尚未自查完畢，并可能涉及2021年、2022年年度財(cái)務(wù)報(bào)告會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)，導(dǎo)致公司無法按時(shí)完成2023年年度報(bào)告的編制工作，無法在法定期限內(nèi)（2024年4月30日）披露2023年年度報(bào)告。綜上，截至4月30日，普利制藥未按期披露2023年年度報(bào)告。

　　基于此，海南證監(jiān)局決定，對(duì)普利制藥給予警告，并處以100萬元罰款；對(duì)普利制藥時(shí)任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理范敏華給予警告，并處以40萬元罰款；對(duì)普利制藥時(shí)任董事、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)羅佟凝給予警告，并處以30萬元罰款。

　　公開資料顯示，普利制藥成立于1992年7月，于2017年3月登陸創(chuàng)業(yè)板，是一家從事藥物研發(fā)、注冊(cè)、生產(chǎn)和銷售的企業(yè)。公司銷售產(chǎn)品主要為處方藥，涵蓋抗過敏類藥物、解熱鎮(zhèn)痛類藥物、抗生素類藥物、消化類藥物、心腦血管類、造影劑類、緊急搶救藥類等領(lǐng)域。值得一提的是，普利制藥是今年唯一一家年報(bào)“難產(chǎn)”的醫(yī)藥公司。

　　除了因年報(bào)“難產(chǎn)”被罰外，普利制藥還因涉嫌信息披露違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。普利制藥在公告中稱，目前，公司正在被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及追溯調(diào)整等相關(guān)情況以最終調(diào)查結(jié)果為準(zhǔn)。若后續(xù)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰認(rèn)定的事實(shí)，公司觸及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市情形，公司股票存在被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市的風(fēng)險(xiǎn)。

　　未名醫(yī)藥相關(guān)定期報(bào)告存在重大遺漏

　　除了普利制藥外，未名醫(yī)藥則是另外一家被行政處罰的公司。

　　8月2日晚間，未名醫(yī)藥發(fā)布公告稱，公司收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰決定書》。經(jīng)查明，未名醫(yī)藥存在未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方及非經(jīng)營(yíng)性關(guān)聯(lián)交易、未按規(guī)定及時(shí)披露重要合同及合同履行的重大進(jìn)展等違法事實(shí)。

　　據(jù)悉，2018年2月至2019年7月，北京北大未名生物工程集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱“未名集團(tuán)”）為未名醫(yī)藥控股股東，王某平為未名醫(yī)藥持股5%以上的股東；未名集團(tuán)持有北京未名博思生物智能科技開發(fā)有限公司（簡(jiǎn)稱“未名博思”）68.75%的股份，持有長(zhǎng)春未名生物經(jīng)濟(jì)科技發(fā)展有限公司（簡(jiǎn)稱“長(zhǎng)春未名”）85%的股份。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，未名集團(tuán)、未名博思、長(zhǎng)春未名系未名醫(yī)藥關(guān)聯(lián)法人，王某平系未名醫(yī)藥關(guān)聯(lián)自然人。

　　2018年上半年、2018年全年、2019年上半年，未名醫(yī)藥未披露與上述關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易總額分別為3.78億元、6.08億元、3.41億元，分別占最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的13.23%、22.03%、12.33%，占當(dāng)期凈資產(chǎn)的13.2%、22.03%、12.22%。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，未名醫(yī)藥應(yīng)當(dāng)在2018年半年度報(bào)告、2018年年度報(bào)告、2019年半年度報(bào)告中披露關(guān)聯(lián)方未名博思、長(zhǎng)春未名以及上述關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，但未予披露，導(dǎo)致相關(guān)定期報(bào)告存在重大遺漏。

　　同時(shí)，未名醫(yī)藥還未按規(guī)定及時(shí)披露重要合同及合同履行的重大進(jìn)展。公告顯示，不晚于2022年5月14日，未名醫(yī)藥在未履行董事會(huì)、股東大會(huì)審議程序的情況下，與未名生物醫(yī)藥有限公司（簡(jiǎn)稱“廈門未名”）、杭州強(qiáng)新生物科技有限公司（簡(jiǎn)稱“杭州強(qiáng)新”）簽署《關(guān)于未名生物醫(yī)藥有限公司之增資協(xié)議》，約定杭州強(qiáng)新以28.85億元溢價(jià)認(rèn)購(gòu)廈門未名6767.49萬元新增注冊(cè)資本，以獲得廈門未名34%股權(quán)。該協(xié)議的成交金額占未名醫(yī)藥最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的120.8%。協(xié)議簽訂后，廈門未名于2022年5月18日完成股東信息工商登記變更。

　　根據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定，增資協(xié)議屬于未名醫(yī)藥訂立的重要合同，廈門未名變更工商登記屬于合同履行的重大進(jìn)展，未名醫(yī)藥應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以披露，但未按規(guī)定披露。

　　綜合前述兩項(xiàng)違規(guī)行為，證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)決定，對(duì)未名醫(yī)藥責(zé)令改正，給予警告，并處以310萬元罰款；對(duì)時(shí)任董事長(zhǎng)潘愛華給予警告，并處以240萬元罰款；對(duì)時(shí)任董事羅德順給予警告，并處以140萬元罰款；對(duì)時(shí)任董事楊曉敏給予警告，并處以120萬元罰款；對(duì)時(shí)任董事會(huì)秘書趙輝給予警告，并處以30萬元罰款；對(duì)時(shí)任監(jiān)事會(huì)主席趙芙蓉、時(shí)任總經(jīng)理丁學(xué)國(guó)、時(shí)任董事徐若然、時(shí)任董事張一諾給予警告，并分別處以20萬元罰款；對(duì)時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)賴聞博給予警告，并處以10萬元罰款；對(duì)時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)方言給予警告，并處以5萬元罰款。

　　鑒于潘愛華違法情節(jié)較為嚴(yán)重，羅德順、楊曉敏違法情節(jié)嚴(yán)重，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)決定，對(duì)潘愛華采取10年證券市場(chǎng)禁入措施，對(duì)羅德順、楊曉敏分別采取5年證券市場(chǎng)禁入措施，自宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。

　　四家公司收到行政監(jiān)管措施

　　8月2日晚間，還有四家醫(yī)藥生物公司宣布收到地方證監(jiān)局的行政監(jiān)管措施。

　　其中，科興制藥及相關(guān)人員于近日分別收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)山東監(jiān)管局（簡(jiǎn)稱“山東證監(jiān)局”）下達(dá)的《行政監(jiān)管措施決定書》。經(jīng)查，公司存在2023年年度業(yè)績(jī)預(yù)告信息披露不準(zhǔn)確、未保持自愿信息披露的持續(xù)性、使用募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理不規(guī)范的行為。

　　根據(jù)相關(guān)規(guī)定，山東證監(jiān)局決定對(duì)科興制藥采取責(zé)令改正、出具警示函的行政監(jiān)管措施，對(duì)鄧學(xué)勤（公司董事長(zhǎng)）、趙彥輕（公司總經(jīng)理）、王小琴（公司財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書）采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案數(shù)據(jù)庫(kù)。

　　ST百靈及相關(guān)責(zé)任人近日分別收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)貴州監(jiān)管局（簡(jiǎn)稱“貴州證監(jiān)局”）出具的行政監(jiān)管措施決定書。經(jīng)查，公司存在銷售費(fèi)用歸屬期間不準(zhǔn)確等會(huì)計(jì)處理不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定、內(nèi)部控制存在重大缺陷的問題，以上問題導(dǎo)致公司多年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)披露不真實(shí)。

　　根據(jù)相關(guān)規(guī)定，貴州證監(jiān)局決定對(duì)ST百靈采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案，后續(xù)將根據(jù)核查情況采取進(jìn)一步監(jiān)管安排；對(duì)公司董事長(zhǎng)姜偉、總經(jīng)理兼董事會(huì)秘書牛民、財(cái)務(wù)總監(jiān)李紅星、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)鄭榮采取監(jiān)管談話的監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。

　　大博醫(yī)療近日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)廈門監(jiān)管局（簡(jiǎn)稱“廈門證監(jiān)局”）出具的行政監(jiān)管措施決定書。經(jīng)查，公司存在關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系披露不完整、信息披露事務(wù)內(nèi)部管理不規(guī)范、內(nèi)幕信息知情人登記管理制度執(zhí)行不到位、閑置募集資金使用不規(guī)范、年度報(bào)告信息披露存在簡(jiǎn)單錯(cuò)誤等問題。

　　根據(jù)相關(guān)規(guī)定，廈門證監(jiān)局決定對(duì)大博醫(yī)療采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施，對(duì)林志雄（公司董事長(zhǎng)）、羅炯（公司總經(jīng)理）、華賢楠（公司董事會(huì)秘書）、陳丹荷（公司財(cái)務(wù)總監(jiān)）采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并根據(jù)《證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信監(jiān)督管理辦法》的規(guī)定將相關(guān)情況記入誠(chéng)信檔案。

　　此外，樂普醫(yī)療收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)北京證監(jiān)局（簡(jiǎn)稱“北京證監(jiān)局”）下發(fā)的《關(guān)于對(duì)樂普（北京）醫(yī)療器械股份有限公司采取責(zé)令改正行政監(jiān)管措施的決定》。經(jīng)查，樂普醫(yī)療2023年5月25日至2023年6月29日使用閑置募集資金1億元進(jìn)行現(xiàn)金管理，未及時(shí)履行審議程序和信息披露義務(wù)，直至2024年4月19日才補(bǔ)充履行審議程序并公告。此外，公司還存在募集資金制度執(zhí)行不到位、個(gè)別無形資產(chǎn)未充分考慮出現(xiàn)的減值跡象、個(gè)別收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)不準(zhǔn)確、部分收入確認(rèn)單據(jù)簽字不完善、銷售產(chǎn)品出庫(kù)系統(tǒng)時(shí)間錄入滯后等情形。上述問題反映出公司在規(guī)范運(yùn)作方面存在不足。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，北京證監(jiān)局決定對(duì)樂普醫(yī)療采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。