為進(jìn)一步強(qiáng)化個(gè)人貸款管理，加強(qiáng)對(duì)客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)監(jiān)督規(guī)范，臨沭農(nóng)商銀行堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，積極創(chuàng)新工作方法，扎實(shí)開展客戶經(jīng)理接管審計(jì)工作，有效加強(qiáng)和改進(jìn)信貸管理，不斷提高風(fēng)險(xiǎn)管控水平，促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展。
　　高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。審計(jì)部將客戶經(jīng)理接管審計(jì)作為重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目，列入審計(jì)年度規(guī)劃。抽調(diào)精兵強(qiáng)將，做好客戶經(jīng)理接管審計(jì)項(xiàng)目的準(zhǔn)備、實(shí)施工作。
　　制定方案，強(qiáng)化培訓(xùn)。通過分層研究、多次審核，制定詳細(xì)審計(jì)方案，明確接管審計(jì)總體思路。對(duì)審計(jì)組人員開展專門的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，落實(shí)責(zé)任，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)、統(tǒng)一檢查方法、統(tǒng)一檢查要求。
　　嚴(yán)明紀(jì)律，確保審計(jì)獨(dú)立。審計(jì)組審計(jì)人員必須認(rèn)真遵守工作紀(jì)律和被審計(jì)單位的有關(guān)制度要求，確保工作的連續(xù)性、完整性和有效性。審計(jì)人員切實(shí)履行職責(zé)，在保證被審計(jì)單位正常工作的前提下，認(rèn)真做好審計(jì)工作，實(shí)事求是地反映和落實(shí)有關(guān)問題。
　　突擊進(jìn)點(diǎn)，嚴(yán)格審計(jì)。為避免被審計(jì)單位弄虛作假，提前處理違規(guī)業(yè)務(wù)，采取審前不通知、突擊進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)、內(nèi)部保密的方式，內(nèi)查外核、全面審計(jì)。堅(jiān)持不留空白，不走過場(chǎng)，做到內(nèi)查中的疑點(diǎn)通過外核驗(yàn)證，外核中發(fā)現(xiàn)的問題結(jié)合內(nèi)查情況進(jìn)行總結(jié)分析。堅(jiān)決落實(shí)審計(jì)責(zé)任制，對(duì)不負(fù)責(zé)任、通風(fēng)漏氣的審計(jì)人員實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任追究，確保檢查工作的真實(shí)性。
　　督促整改求實(shí)效。該行堅(jiān)持重整改、嚴(yán)問責(zé)的原則，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，明確條線部門負(fù)責(zé)督促整改，對(duì)相關(guān)客戶經(jīng)理提出追責(zé)建議，形成有效震懾，切實(shí)堵塞漏洞、防控風(fēng)險(xiǎn)。
　　通過以上措施，客戶經(jīng)理接管審計(jì)取得了三方面成效：一是提升了信貸風(fēng)險(xiǎn)防控能力。通過審計(jì)，摸清了客戶經(jīng)理所轄區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量，及時(shí)規(guī)避信貸領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步規(guī)范了信貸經(jīng)營(yíng)管理行為。二是提高了信貸人員綜合素質(zhì)。通過全面審計(jì)檢查，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)估，使信貸人員接受了一次再培訓(xùn)、再學(xué)習(xí)，提高了客戶經(jīng)理的合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。三是創(chuàng)新了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式。相對(duì)一般專項(xiàng)審計(jì)，客戶經(jīng)理接管審計(jì)更具有徹底性和真實(shí)性，既為客戶經(jīng)理提供了相互學(xué)習(xí)的平臺(tái)，又能夠全面反映被接管客戶經(jīng)理在信貸管理中存在的問題，有利于強(qiáng)化信貸領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理。