編者按：6月29日下午，中國乃至全球首家ESG管理體系認(rèn)證證書由中質(zhì)協(xié)質(zhì)保中心頒發(fā)給全球500強(qiáng)企業(yè)——山東能源集團(tuán)兗礦能源股份有限公司（簡稱“兗礦能源”）。山東能源黨委書記、董事長，兗礦能源董事長李偉出席頒證儀式并致辭。中國質(zhì)量協(xié)會黨委副書記、常務(wù)副會長兼秘書長段永剛，質(zhì)保中心總經(jīng)理姚琴向企業(yè)頒發(fā)ESG管理體系認(rèn)證標(biāo)牌、證書。作為項(xiàng)目的外部特聘專家，北京大成律師事務(wù)所高級合伙人徐永前律師全程參與認(rèn)證相關(guān)工作，并參照產(chǎn)權(quán)改革中的“主協(xié)調(diào)律師制度”提出ESG體系認(rèn)證輔導(dǎo)中的“主協(xié)調(diào)律師/合規(guī)師制度”即主協(xié)調(diào)人機(jī)制。頒證同時即7月10日之后，美國即將在其貿(mào)易救濟(jì)制度中植入體現(xiàn)ESG治理能力的五項(xiàng)規(guī)則：知產(chǎn)、勞工、產(chǎn)權(quán)、環(huán)保、人權(quán)等市場外部性因素，為阻斷中國的全球供應(yīng)鏈提供法理基礎(chǔ)?！吨袊髽I(yè)報》、《學(xué)習(xí)強(qiáng)國》號就首家頒證的意義及認(rèn)證輔導(dǎo)實(shí)務(wù)等問題專訪了徐永前律師。

　　《中國企業(yè)報》：這次中質(zhì)協(xié)質(zhì)保中心為兗礦能源頒發(fā)ESG管理體系認(rèn)證證書有何意義？

　　徐永前：自2004年聯(lián)合國首次明確提出ESG概念以來，ESG理念已經(jīng)成為一股全球性的潮流。ESG推崇多重價值取向，強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會協(xié)調(diào)發(fā)展，推動企業(yè)從單一追求自身利益最大化到追求社會價值最大化。

　　2022年11月，中國質(zhì)量協(xié)會牽頭組織編制國內(nèi)首個關(guān)于ESG管理體系的團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)《企業(yè)ESG管理體系要求》，以幫助企業(yè)提升風(fēng)險管理能力，促進(jìn)企業(yè)建立健全ESG體系。12月，中質(zhì)協(xié)質(zhì)量保證中心獲準(zhǔn)成為具有ESG管理體系認(rèn)證資格的機(jī)構(gòu)，可依據(jù)《企業(yè)ESG管理體系要求》，開展ESG管理體系認(rèn)證相關(guān)業(yè)務(wù)。首家選擇了全球四地上市、連續(xù)十四年開展ESG披露工作的兗礦能源公司。經(jīng)過質(zhì)保中心和外部專家審核，該公司符合國家團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)要求，獲頒證書，成為全國乃至全球第一家。這是在美國政府部門即將在其貿(mào)易救濟(jì)制度中植入“知產(chǎn)、勞工、產(chǎn)權(quán)、環(huán)保、人權(quán)規(guī)則”等外部非財務(wù)性因素的背景下頒發(fā)的，一定程度上超過了最苛刻的美國政府部門的設(shè)限要求，超越了僅僅滿足投資者需求的披露和評級，對于鞏固中國在全球供應(yīng)鏈的地位起到了引領(lǐng)擔(dān)當(dāng)?shù)牧己眯Ч?/p>

　　《中國企業(yè)報》：為何提出ESG建設(shè)中的主協(xié)調(diào)律師/合規(guī)師制度？

　　徐永前：企業(yè)的法人治理和經(jīng)營管理包括諸多管理工具和系列體系。從其功能上排列是金字塔結(jié)構(gòu)：底座是一套“治理現(xiàn)代、全面覆蓋、有效運(yùn)行、國際認(rèn)證”的全域合規(guī)管理體系：確保域內(nèi)域外、內(nèi)規(guī)外規(guī)、民刑行政、全面全員合規(guī)；再往上是兩條線～一是基于合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)控、法務(wù)、審計(jì)等一體化協(xié)同推動的管理提升；二是基于質(zhì)量管理體系、安全生產(chǎn)體系、環(huán)境保護(hù)體系、社會責(zé)任體系、產(chǎn)權(quán)管理體系等形成的品牌口碑。再往上就是金字塔尖的明珠，即企業(yè)發(fā)展的目標(biāo)～綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展（ESG的宗旨目標(biāo)）。所以ESG既是手段、體系又是目標(biāo)。

　　基于合規(guī)管理體系建設(shè)的基石性作用及合規(guī)師的知識結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，并參照上市公司中的券商職責(zé)以及商務(wù)部的前身外經(jīng)貿(mào)部規(guī)定的產(chǎn)權(quán)改革“主協(xié)調(diào)律師制度”，為做好企業(yè)ESG管理體系建設(shè)，我們提出了主協(xié)調(diào)律師/合規(guī)師制度。

　　問：主協(xié)調(diào)律師/合規(guī)師在牽頭建設(shè)ESG管理體系中的職責(zé)使命是什么？

　　徐永前：律師或合規(guī)師通常有兩個角色：一是作為獨(dú)立董事或委員成為公司董事會可持續(xù)發(fā)展委員會一員，整體謀劃ESG管理體系，協(xié)助董事會開展ESG治理和披露工作，制定并審查公司ESG管理愿景、目標(biāo)和策略。第二個就是作為主協(xié)調(diào)人角色。

　　律師合規(guī)師作為主協(xié)調(diào)人，一是可以助力董事會可持續(xù)發(fā)展委員會對公司ESG相關(guān)政策和策略進(jìn)行審閱，確保其符合法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)；對ESG相關(guān)風(fēng)險及機(jī)遇進(jìn)行評估和梳理；審查公司ESG管理及內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)，評估其適當(dāng)性和有效性。助力公司以“具體、定量、實(shí)際、相關(guān)、時效”為原則，結(jié)合ESG相關(guān)指南和規(guī)范，結(jié)合發(fā)展現(xiàn)狀與利益相關(guān)方期待，建立涵蓋公司治理、環(huán)境和社會三個方面共計(jì)83個細(xì)化指標(biāo)（以兗礦能源為例）的指標(biāo)體系。在具體運(yùn)作方面，助力董秘/首席合規(guī)官制定具體實(shí)施方案，助力協(xié)調(diào)各部門開展ESG認(rèn)證相關(guān)工作。

　　二是圍繞《ESG管理體系報告》，助力董秘/首席合規(guī)官協(xié)調(diào)各部門要求補(bǔ)短板，強(qiáng)弱項(xiàng)，過七關(guān)、答百題，做好基礎(chǔ)輔導(dǎo)工作。特別是要做好利益相關(guān)方的溝通與回應(yīng)工作，通過信息披露、股東大會、投資者熱線、工作會議、信息報送、工作匯報、監(jiān)督檢查、路演、商務(wù)洽談、業(yè)務(wù)交流、供應(yīng)商評價、服務(wù)熱線、座談會、客戶拜訪、滿意度調(diào)查、職代會、民主生活會、走訪調(diào)查等方式和渠道了解他們關(guān)注的ESG議題（一般六項(xiàng)）。

　　三是針對兗礦能源識別出的重要議題，開展重要性議題評估。比如對于可持續(xù)發(fā)展重要性最高的是合規(guī)運(yùn)營，由此我們建議兗礦能源秉承“一核二化三協(xié)同（統(tǒng)領(lǐng)）”，由首席合規(guī)官（CCO）或董秘牽頭建設(shè)“治理現(xiàn)代、全面覆蓋、有效運(yùn)行、國標(biāo)認(rèn)證”的合規(guī)管理體系。

　　四是圍繞《ESG管理體系改善報告》要素要求，對各個部門有關(guān)ESG議題事項(xiàng)存在的其他問題提出改善建議，具體確認(rèn)報告由認(rèn)證機(jī)構(gòu)出具。

　　五是協(xié)調(diào)外部相關(guān)中介機(jī)構(gòu)，服務(wù)企業(yè)管理提升和綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展。

　　問：擔(dān)任兗礦能源ESG合規(guī)管理體系認(rèn)證特聘專家有哪些體會？

　　徐永前：兗礦能源是我國唯一全球四地上市的公司，ESG管理體系基礎(chǔ)好，多年來制度相對健全，一次通過值得祝賀。這是全國首家，據(jù)我判斷應(yīng)該也是全球首家通過ESG。國務(wù)院國資委積極推動，專門成立社會責(zé)任局，主要就是要推動國有企業(yè)在共建“一帶一路”乃至參與全球化新時代中起引領(lǐng)擔(dān)當(dāng)作用。

　　5月22-24日，我們集中工作三天，要對在全球四地上市、已經(jīng)持續(xù)15年披露ESG體系建設(shè)的兗礦能源進(jìn)行認(rèn)證確實(shí)具有挑戰(zhàn)性。作為外聘專業(yè)人士，我主要考慮兩個方面工作是否到位：一是要為認(rèn)證小組提供專業(yè)建議即管理提升各種手段如合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)控、審計(jì)、法務(wù)與ESG如何協(xié)同？ESG體系認(rèn)證如何有效協(xié)同質(zhì)量管理體系、合規(guī)管理體系、安全生產(chǎn)體系、產(chǎn)權(quán)管理體系等進(jìn)行一體化融合？以便通過品牌引領(lǐng)支持公司的綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展。從而最終形成共識：ESG是手段、是體系同時也是發(fā)展目標(biāo)。

　　第二個就是要找一個獨(dú)特視角做獨(dú)立判斷：兗礦能源到底在ESG領(lǐng)域做得好不好？放到全球化視野看好到啥程度？為此我參考了美國商務(wù)部2023年5月9日在聯(lián)邦紀(jì)事上推出的旨在國際貿(mào)易救濟(jì)制度中植入知產(chǎn)、勞工、環(huán)保、產(chǎn)權(quán)及人權(quán)規(guī)則的行政立法草案（征求公眾意見，截止日期是2023年7月10日）。也就是說，美國政府部門即將在7月10號以后在其貿(mào)易救濟(jì)制度中植入“知產(chǎn)、勞工、產(chǎn)權(quán)、環(huán)保、人權(quán)規(guī)則”等外部性非財務(wù)指標(biāo)，大大擴(kuò)充其自由裁量權(quán)。我詳細(xì)對標(biāo)對表了這個行政立法草案，發(fā)現(xiàn)兗礦能源一定程度上超過了最苛刻的美國政府部門的設(shè)限要求，超越了僅僅滿足投資者需求的披露和評級，對于鞏固中國在全球供應(yīng)鏈的地位起到了引領(lǐng)擔(dān)當(dāng)?shù)牧己眯Ч?/p>

　　比如在知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面：兗礦能源嚴(yán)格遵守《專利法》，落實(shí)《企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)管理規(guī)范》國家標(biāo)準(zhǔn)，并且及時做好外規(guī)內(nèi)化工作，加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)力度。2022年申請專利288項(xiàng)、授權(quán)專利262項(xiàng)。標(biāo)準(zhǔn)化制定工作成效明顯，完成企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)5項(xiàng)，行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)5項(xiàng)，地方標(biāo)準(zhǔn)5項(xiàng)。本年度未發(fā)生知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)事件。

　　再比如在人權(quán)保護(hù)方面：兗礦能源在員工雇傭招聘、勞動合同管理、勞工準(zhǔn)則制定和反歧視等方面，嚴(yán)格遵守《勞動法》、《社會保險法》、《婦女權(quán)益保障法》及《禁止使用童工規(guī)定》等法律法規(guī)，外規(guī)內(nèi)化工作到位：制定并不斷完善公司用工管理制度，健全員工權(quán)益監(jiān)督管理體制，構(gòu)建了有效的員工保障體系，切實(shí)保護(hù)員工合法權(quán)益。

　　當(dāng)然，從制度對標(biāo)五位一體（ESG、合規(guī)、內(nèi)控、風(fēng)控、法務(wù)）角度來看還不是十全十美，建議下一步的重要工作就是按照國務(wù)院國資委和省國資委兩級出資人的要求設(shè)立由總法律顧問兼任的首席合規(guī)官制度。在集團(tuán)公司的督導(dǎo)治理下，由首席合規(guī)官牽頭按照國家法規(guī)規(guī)章和國際標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建“治理現(xiàn)代、全面覆蓋、有效運(yùn)行、國際認(rèn)證”的合規(guī)管理體系，為ESG體系的運(yùn)行提升提供法治合規(guī)基石。

　　對其他企業(yè)而言，要建設(shè)ESG體系并通過認(rèn)證，還有三點(diǎn)建議：

　　1、在合規(guī)管理水平高的企業(yè)建設(shè)ESG體系更容易通過認(rèn)證。這次被認(rèn)證企業(yè)盡管通過了認(rèn)證，但如果是在建立完善的合規(guī)管理體系基礎(chǔ)之上，得分會更高。對于律師合規(guī)師等輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)而言，盡管二者的工作量差不多，但是若在成功構(gòu)建合規(guī)管理體系基礎(chǔ)之上建設(shè)ESG管理體系，將起到事半功倍的效果。

　　2、律師/合規(guī)師的作用不言而喻，這次對認(rèn)證機(jī)構(gòu)的現(xiàn)場輔導(dǎo)和全程顧問工作起了重要作用。主協(xié)調(diào)律師/合規(guī)師的全面介入將為認(rèn)證機(jī)構(gòu)全面主持ESG認(rèn)證工作提供了不可或缺的重要作用。

　　3、積極推動國家團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)上升為國家標(biāo)準(zhǔn)乃至國際標(biāo)準(zhǔn)?，F(xiàn)在認(rèn)證的主要依據(jù)是國家團(tuán)體，標(biāo)準(zhǔn)的影響力有待有待進(jìn)一步提升為國家標(biāo)準(zhǔn)和國際標(biāo)準(zhǔn)，以適應(yīng)中國企業(yè)“一帶一路”乃至全球化發(fā)展的需要。

　　徐永前：北京大成律師事務(wù)所高級合伙人，大成一帶一路建設(shè)研究中心主任；中化國際董事會可持續(xù)發(fā)展委員會前委員，兗礦能源股份有限公司ESG管理體系認(rèn)證特聘專家。